Приложение № 3 КРЕДИТНЫЙ МЕМОРАНДУМ

I.

1. Резюме (краткое описание)

2. Условия, запрашиваемые Заемщиком (анкета, заявка)

3. Информация о Заемщике

4. Краткое описание бизнеса Заемщика

4.1. Коммерческая схема бизнеса заемщика Поставщик – Организация – Агент – Покупатель (и прочее)

(закупка) – (производство) – (реализация)

4.2. Продукт

- Виды производимых продуктов и предоставляемых услуг;

- Объем данных продуктов и услуг в физическом и стоимостном выражении за ряд периодов (год, квартал, месяц);

- Оценка качества данных продуктов, технологии производства;

- Причины увеличения или сокращения.

4.3. Рынок

- Существующие и перспективные рынки сбыта компании по основным видам продукции и услугам;

- Стоимостная оценка данных рынков по существующим данным.

4.4. Персонал. Количество работников в организации (руководители, ИТР, рабочие).

4.5. Конкурентное преимущество (за счет чего компания живет и развивается, или выживает).

5. Перечень услуг банка, интересующие Заемщика

Приводится перечень услуг, которыми пользуется или может воспользоваться заемщик в банке, а также дается оценка общей доходности для банка от взаимодействия с заемщиком.

6. Заключение

О перспективности работы с данным Заемщиком и условиях кредитования.

II. ФИНАНСОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ ЗАЕМЩИКА И ЭФФЕКТИВНОСТЬ ПРОЕКТА

(Управление кредитов и инвестиций), в тыс. руб.

1. Финансовое положение Заемщика

v Аналитический баланс

v Динамика основных показателей (Чистые активы, выручка, прибыль, чистые обороты по р/с и кассе и пр.)

v Объективность бухгалтерской отчетности

1.1. Оценка имущественного потенциала

- Состав основных средств (стоимость, степень износа, ликвидность, принадлежность);

- Доля в структуре капитала (баланса);

- Динамика основных средств за последний год

1.2. Оценка ликвидности и платежеспособности

- Структура оборотных активов (цель приобретения, использование);

- Источники формирования оборотных средств (собственные/ не собственные, в %);

- Коэффициенты ликвидности (текущей, абсолютной) их динамика;

- Анализ статей оборотных активов, имеющих большой удельный вес в валюте баланса (дебиторской и кредиторской задолженности, товаров, денежных остаток и прочее).

1.3. Оценка деловой активности

- Оборачиваемость наиболее существенных для данного вида бизнеса активов;

- Качественные показатели деловой активности (реклама, маркетинговые программы, выход на новые рынки, проектирование новых продуктов и т.д. и т.п.) (при необходимости)

1.4. Оценка финансовой устойчивости

- Оценка структуры капитала компании;

- Оценка источников формирования активов (сбалансированность статей баланса, прогноз изменений при кредитовании);

- Анализ существующих кредитов и займов;

- Динамика устойчивости других существенных для бизнеса статей баланса (при необходимости);

1.5. Оценка эффективности (результативности) финансово-хозяйственной деятельности;

- Анализ абсолютных и относительных показателей прибыли организации;

- Анализ рентабельности производства, оборота и т.д.

1.6. Оценка оборотов по расчетным счетам

- Определение среднемесячного чистого оборота по счетам по результатам анализа за последние 6 и более месяцев в разрезе отдельных банков;

- Построение графиков с целью выявления тенденций роста или снижения оборотов;

- Оценка оборотов на предмет регулярности, зависимости и диверсификации поступлений на счета, отсутствие картотеки-2;

- Выявление сезонных факторов;

- Сопоставление объема выручки с размером средств, поступающих на расчетные счета (при наличии различия необходимо указать причину).

2. Краткое описание проекта или финансируемой сделки

O Описание сути проекта;

O Описание схемы проекта;

O Описание технологий применяемых при реализации проекта;

O Описание важности проекта для бизнеса Заемщика

O Описание текущего состояния проекта;

O Описание прочих существенных аспектов (рынки, конкуренция, преимущества, недостатки, риски);

O Поддержка проекта со стороны третьих лиц.

3. Экономическая эффективность проекта, его целесообразность (при необходимости)

Ë Оценка проработанности экономической основы проекта (договорная база, маркетинг, и т.д.);

Ë Оценка движения денежных потоков по проекту;

Ë Показатели эффективности проекта;

Ë Чувствительность проекта к основным переменным;

Ë Способность Заемщика обслуживать Кредит (количественные показатели покрытия денежными потоками срочных уплат).

4. Анализ возможного обеспечения

Ï Характеристика предлагаемого обеспечения;

Ï Его стоимостная оценка, наличие независимой экспертизы;

Ï Привлекательность в качестве объекта залога, ликвидность;

Ï Возможность обеспечения контроля Банка за Предметом залога, возможность его вывоза при необходимости, наличие договоров аренды складов и т.д.;

Ï Страхование, оценка предложенной страховой компании;

Ï Альтернативные варианты обеспечения.

5. Заключение

O Привлекательность Заемщика (текущая, перспективная);

O Привлекательность проекта (расчет доходности текущей и дополнительной);

O Общий вывод по сути обращения Клиента в Банк, с учетом предоставленных аргументов.

Пример:

Считаю необходимым отказать в предоставлении кредита в связи с (перечислить причины) /

Считаю возможным предоставить кредит на следующих условиях: Вид кредита, Сумма, Срок, Процентная ставка, Назначение, Обеспечение, Страхование обеспечения, Дополнительные условия.

В качестве дополнительных условий могут выступать: страхование имущества юридических лиц, личное страхование физических лиц, заключение поручительства с третьими лицами, полный или частичный перевод оборотов Клиента в Банк, поддержание оговоренного ежемесячного уровня оборотов по счету, использование клиентом других услуг Банка, установление графика выдачи/погашения кредита и др.

III. ОЦЕНКА РИСКОВ ЗАЕМЩИКА И РИСКОВ ПРОЕКТА

1. Юридический департамент

(Перечень вопросов, подлежащих, отражению в заключении)

1.1. Соответствие учредительных документов юридического лица (заемщика, залогодателя, поручителя) действующему законодательству.

- Организационно-правовая форма юридического лица (заемщика, залогодателя, поручителя).

- Дата государственной регистрации юридического лица и постановки на налоговый учет.

- Для акционерных обществ – информация о порядке создания (в процессе приватизации или же как «классическое» акционерное общество) и составе акционеров.

- Для акционерных обществ, созданных в порядке приватизации – сроки приватизации, завершена ли приватизация, наличие и размер доли государства или муниципального образования, выпускалась ли «Золотая акция», является ли общество дочерним или зависимым обществом и каковы взаимоотношения основного и дочернего (зависимого) общества.

1.2. Полномочия органов управления юридического лица – какие органы управления вправе принимать решения о кредитовании, о залоге, о поручительстве, и соответствует ли принятое решение порядку, установленному законом и уставом юридического лица.

- Информация о том, не является ли сделка крупной или сделкой, в которой имеется заинтересованность, и какой орган юридического лица принимает решение о заключении сделки (в соответствии с законом и уставом юридического лица).

- Информация о том, на какой срок и решением какого органа избран руководитель юридического лица.

1.3. Возможность принятия обеспечения:

- Информация о передаваемом в залог движимом имуществе:

· информация о наличии документов, подтверждающих право собственности (договоры, акты приема-передачи, накладные, документы об оплате), а также информация о моменте перехода права собственности на имущество;

· информация о наличии документов, подтверждающих право пользования помещениями, в которых находится закладываемое имущество – право собственности, хозяйственного ведения или аренды (свидетельство о государственной регистрации права, договоры аренды, наличие регистрации договора аренды);

· информация о других документах, подлежащих изучению в соответствии с Приложениями №№ З.1, 3.2, 3.5, 3.6 к Положению «О кредитованию юридических и физических лиц «Иллениум Банк» (ЗАО)».

- Информация о передаваемом в залог недвижимом имуществе:

· наличие правоустанавливающих документов на объект недвижимости;

· наличие государственной регистрации права собственности на объект недвижимости;

· наличие документов, подтверждающих права на земельный участок;

· наличие других документов, подлежащих изучению в соответствии с Приложениями №№ 3.3., 3.4., 3.7., 3.8. к Положению «О кредитованию юридических и физических лиц «Иллениум Банк» (ЗАО)».

- Информация об анализе документов, предоставленных поручителем.

1.4. Дополнительная информация:

· информация, подлежащая освещению в соответствии с Положением «О кредитовании юридических и физических лиц «Иллениум Банк» (ЗАО)».

· информация, имеющая существенное значение для проведения кредитной сделки.

Примечание. Перечень вопросов является обязательным при анализе материалов кредитной заявки, при этом вопросы, не относящиеся к рассматриваемому кредитному делу, в заключении не отражаются.

1.5. Заключение по принятию/непринятию рисков Банком, а также способы их минимизации и варианты управления ими.

2. Служба безопасности

(Перечень вопросов, подлежащих отражению)

2.1. Краткие сведения о регистрации потенциального заемщика, с изложением возможных изменений в учредительных документах в течение всего периода его деятельности (последнее можно не отражать при наличии кредитной истории в Банке). Результаты проверки подлинности регистрационных документов, в т. ч. полученные данные о выявлении фактов предоставления недействительных или сомнительных сведений (документов).

2.2. Сведения в отношении учредителей и руководителей заемщика, с отражением результатов проверки их паспортных данных, сведения негативного характера, а также их участия в других структурах, наличия в их собственности объектов недвижимости, автомобилей и др.

2.3. Наличие у заемщика дочерних и связанных структур, участие в составе аффилированных групп компаний с указанием их взаимосвязи (юридической, финансовой, производственной и др.) и наличием факторов, могущих негативно повлиять на возможности заемщика погасить кредит, в т.ч. наличие у них обязательств по действующим кредитам, судебные разбирательства и др. Данные о руководителях аффилированных образований.

2.4. Краткое описание основной деятельности заемщика, наличие для ее осуществления соответствующей правовой и материально-технической базы. Данные о местонахождении офиса и других основных объектов заемщика, количестве персонала.

2.5. Краткие сведения о предполагаемом целевом использовании кредитных средств. Результаты проверки подлинности договоров с основными контрагентами, изучения юридического и финансового состояния последних и обслуживающих их банков (при наличии финансовых рисков по договору).

2.6. Сведения о наличии кредитной истории в Банке и других банках, состоянии счетов в них, обязательств по кредитам. Результаты проверок подлинности представляемых заемщиком в Банк справок из налоговых органов и других банков.

2.7. Результаты проверки наличия, сохранности и условий хранения имущества, предлагаемого в залог. Сведения о сомнительности происхождения предмета залога.

2.8. Данные о возможном наличии следующих факторов:

O участие заемщика в судебных процессах;

O наличие к нему претензий арбитражного характера;

O возбуждение уголовных дел в отношении его руководителей и должностных лиц;

O проведение гос. органами проверок его финансово-хозяйственной деятельности;

O зависимость заемщика от положения и политической обстановки в регионе;

O зависимость заемщика от деятельности криминальных структур.

2.9. Результаты проверки юридического и финансового состояния поручителей, залогодателей, гарантов и других структур, которые рассматриваются в связи с обеспечением возвратности кредитных средств (при наличии таковых).

2.10. Заключение по принятию/непринятию рисков Банком, а также способы их минимизации и варианты управления ими.

3. Финансовый департамент

(Перечень вопросов, подлежащих отражению)

3.1. Заключение о достоверности финансового положения заемщика.

3.2. Оценка категории риска заемщика и качества обеспечения, определение размера расчетного резерва и величине его уменьшения за счет принимаемого обеспечения, внесение предложений о параметрах кредитования и ограничениях.

3.3. Оценка существующих рисков, связанных с реализацией кредитной операции: риски, связанные с Заемщиком (организацией); риски, связанные с реализацией проекта (операции) Заемщика; риски, связанные с проведением кредитной операции (сроки, залог, поручительство, страхование), конъюнктурные риски (политические, рынки, страновые и т.д.).

3.4. Мотивированное суждение по принятию/непринятию рисков Банком, а также способы их минимизации и варианты управления ими.

IV. ПРОЕКТ РЕШЕНИЯ КРЕДИТНОГО КОМИТЕТА

Дается описание наиболее оптимальной схемы финансирования заемщика или обоснованный отказ.

При предложении финансирования заемщика следует придерживаться следующей формы: