Сущность кредита определяется его функциями. 1.Перераспределительная функция отражает движение кредита и сегментов рынка с высоким уровнем накопления, сегменты с дефицитом денег в обращении. Перераспределение может быть межтерриториальным, межотраслевым, внутриотраслевым. 2.Функция замещения действительных денег кредитными операциями. В условиях дефицита действительных( реальных) денег кредит благодаря своему перераспределению может решить проблему временного дефицита реальных денег с помощью следующих инструментов: -векселей, чеков, которые обладают статусом расчетных средств, но в течении ограниченного периода времени. 3.Функция экономии издержек обращения. Кредит освобождает от потребности эмиссии денег, что приводит к снижению инфляционных издержек. Функции денег лежат в основе основных принципов кредита. Принципы: 1.Принцип возвратности, означает что кредит должен быть возвращен кредитору в обязательном порядке. При невозможности возврата кредита он превращается в финансирование. 2.Принцип срочности, означает, что кредит должен быть возвращен не в любое удобное для заемщика время, а в срок оговоренный в кредитном договоре или кредитном соглашении. Исключением является онкольные кредиты. Которые могут быть отозваны только по требованию кредитора. 3.Принцип платности. Означает что за предоставленный кредит заемщику необходимо заплатить ссудный профент. Годовой ссудный процент =Доход годовой кредитора/сумма кредита *100% Исключение являются кредиты в виде бюджетных ссуд, которые предоставляются на без процентной основе на срок до 6 месяцев, бюджетом субъектов РФ и муниципальных образований. 4.Принцип обеспеченности кредита предполагает что в целях страхования риска не возврата кредита заемщикам кредитор вправе предоставлять кредит под обеспечение. Обеспечние по кредиту выступает: -залог, гарантии и поручительство, платежеспособных лиц. Выделяют следующие виды залога: -твердый залог -залог товара в обороте -залог товара в производстве Твердым залогом выступает конкретное имущество по определенной стоимости. Залогом товара в обороте является товарно- материальные ценности заемщика в определенной сумме и по определенной номенклатурной позиции которые должны быть в наличии на начало определенного периода. Залог товара в производстве предполагает что начальная форма товарно -материальных ценностей переданных в залог может быть изменена в процессе производства, тогда залогом будет выступать произведенная продукция. При не возврате кредита заемщика кредитор вправе обратить взыскание либо на залог, либо на гаранта или поручителя. Поручителем может выступать юридическое или физическое лицо обязующее покрыть обязательство в случае не платежеспособности заемщика за счет средств находящихся в его распоряжении. Гаранты это юридические лица обязующие покрыть обязательства заемщика в случае его не платежеспособности за счет собственного имущества. Исключение является межбанковские кредиты. 5.Принцип целевого использования кредита предполагает, что кредит должен быть использован по целевому назначению в соответствии с кредитным договором. Нарушение целевого приложения кредита, дает право кредитору на отзыв кредита и наложение штрафа на заемщика. Цель кредита рассматривается при анализе кредитной заявки и процентная ставка по кредиту определяется в соответствии с нормой доходности вложений в проект. Поэтому любое изменение целевого использования кредита влечет риск изменения доходности вложений. Данный принцип не действует в отношении текущих потребительских кредитов.