Заключение по счету

По ведущимся в банке корреспондентским банковским счетам итог подводится в конце каждого квартала, то есть четыре раза в год. За каждый отчетный период обороты по счетам разносятся по разным дням валютирования, сальдируются и показываются в виде дебетового или кредитового оборота на каждый день валютирования для учета процентов.

С учетом начального сальдо по счету расчет процентов дает возможность проследить динамику сальдо по данному счету в разбивке по дням валютирования. Далее, с учетом дней, за которые начисляются проценты, рассчитываются процентные суммы, которые затем суммируются в привязке к изменениям процентной ставки, за отчетный период.

В заключительном счете показываются суммы, рассчитанные на основании процентов: каждая в отдельности и с указанием соответствующей ставки процента. Кроме того, заключительный счет содержит данные относительно прочих, согласованных с клиентом условий, таких, как почтовые расходы, накладные расходы.

Сальдо заключительных статей перерассчитывается непосредственно по счету клиента, то есть отражается в качестве статьи учета в выписке из счета. Расчет процентов и заключительный счет направляются клиентам банка в качестве приложения к выписке из счета.

При всей тщательности обработки распоряжений клиентов нельзя исключить возможность ошибок, обнаруживаемых лишь после окончательного оформления счета. Разработанные методы позволяют вносить исправления в документацию, на основе которой составлялись заключительный отчет и соответствующий расчет процентов за квартал, по которому была обнаружена ошибка. При этом коррекция выполняется в полностью автоматическом режиме и с учетом валютирования.

Документация на конец года содержит наряду с обычным заключительным счетом весьма важное для клиентов указание. Суть его в том, что сальдо счета по состоянию на 31 декабря считается акцептованным со стороны клиента, если последний не опротестовал его в письменном виде в установленные сроки. Этот факт еще раз подтверждает актуальную необходимость балансировки операций, проводимых по счету в банке-корреспонденте, и записей на внутреннем счете (корреспондирующем).